Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Взыскание дебиторской задолженности». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Дебиторская задолженность — это сумма денежных средств, не оплаченная кредитору за предоставленные услуги или поставленные товары. Должник, который принял товар, услуги или работы по сделке, признал требование кредитора, но не исполнил его по факту, называется дебитором.
- Распределение обязанностей между сотрудниками, специальный отдел, или передача работы с задолженностью адвокату — методы работы с задолженностью на предприятии.
- Анализ дебиторской задолженности, её бухгалтерский расчет, контакт с должником и составление акта сверки взаиморасчетов — действия, которые следует предпринять по погашению задолженности до обращения в суд.
- Заключение договора цессии не допустимо, если стороны в основном договоре предусмотрели невозможность передачи долга третьим лицам.
- При обращении в полицию должника могут привлечь к ответственности за мошенничество или долг по дебиторке в крупном размере.
- Досудебная претензия — обязательное требование до предъявления иска о взыскании задолженности в суд.
- Арбитражные суды по месту нахождения ответчика рассматривает споры по долгам между юр.лицами и ИП.
- 3 или 6 месяцев — срок рассмотрения дела по дебиторке в суде.
- За 2 месяца арбитражный суд рассмотрит спор по долгам при цене иска до 500 тыс. руб.
- В налоговой службе имеются данные об имуществе и банковских счетах должника, информацию о которых вправе получить кредитор при предъявлении копии исполнительного листа из суда.
- При наличии банковских счетов у ответчика необходимо обратиться в банк с заявлением о взыскании. При наличии деньги поступят на следующий день.
- Задолженность от 300 тыс. руб., не исполненная в течение 3 месяцев, — основание для признания должника банкротом.
- Истечение срока давности, процесс ликвидации должника или прекращение его деятельности, его нахождение на территории иностранного государства — основания для отказа во взыскании дебиторской задолженности.
- Суды удовлетворяют иски по дебиторке при наличии документов, свидетельствующих об исполнении договора кредитором и принятии его должником.
Вам удалось взыскать дебиторскую задолженность добровольно? Каким способом это удалось сделать легче всего после решения суда?
Из каких этапов состоит порядок взыскания дебиторской задолженности?
Сразу стоит отметить, что по своей сути процесс взыскания дебиторской задолженности не сильно отличается от других арбитражных споров, а значит, на него распространяются те же правила и принципы, которые действуют для других подобных конфликтов. Из этого можно сделать вывод, что взыскать дебиторку можно двумя путями – в досудебном порядке и обратившись с иском в арбитражный суд. И так же, как и с другими арбитражными спорами, претензионный порядок является обязательным, а значит, напрямую идти в суд нельзя – исковое заявление будет отклонено из-за того, что не соблюдены нормы законодательства об обязательной попытке досудебного урегулирования. Ниже мы рассмотрим особенности процедуры каждого из способов взыскания долга.
Собираем доказательства наличия задолженности
На этом этапе необходимо проанализировать все необходимые документы, которые подтвердят факт наличия дебиторской задолженности (договор, счета-фактуры, акты выполненных работ или услуг и иная документация).
Правильно функционирующая система документооборота компании сделает сбор доказательной базы для взыскания дебиторской задолженности простой задачей. В любом случае нельзя допускать бардак в документах или работать с контрагентами и клиентами на основе устных договоренностей. Даже если партнер, с которым вы планируете сотрудничать, – ваш родственник, друг или хороший знакомый, соблюдение всех необходимых формальностей только лишний раз продемонстрирует ваши профессионализм и ответственность.
Если же контрагент отказывается подписывать документы или постоянно переносит подписание, ссылаясь на занятость, следует задуматься о целесообразности сотрудничества.
Взыскание дебиторской задолженности в суде
Взыскание дебиторской задолженности можно условно поделить на несколько этапов:
- Сбор документации
- Отправка заявления в суд и ответчику
- Назначение даты суда
- Участие в суде
- Вынесение решения
- Выдача исполнительного листа
Для суда необходимо собрать те же самые документы, которые вы готовили перед направлением претензии. К ним также нужно приложить копию претензии и документы, которые подтверждают ее получение должником. Стоит заручиться показаниями свидетелей в вашу пользу.
Что нужно указать в иске:
- Наименование суда
- Сведения об истце и ответчике
- Перечень требований со ссылками на договор и законодательство
- Стоимость иска и расчёты сумм долга
- Сведения о направлении претензии
- Необходимость обеспечительных мер (например, ареста денег на счетах)
- Список прикладываемых документов
Рассчитывая цену иска, можно учесть недополученную прибыль, расходы на услуги юриста по взысканию дебиторской задолженности, судебные издержки.
Исковое заявление можно подать лично или через представителя, почтой России или с курьером, а также через сайт арбитражного суда. Заявление нужно подать по месту регистрации ответчика, если договор не предусматривает иное.
Однако решением суда процесс взыскания дебиторской задолженности не заканчивается. Само по себе наличие решения и исполнительного листа еще ничего не значит. Есть несколько способов получить положенные вам деньги:
- Обратиться в банк, где обслуживается должник
- Обратиться в ФССП
Выбрать суд, в который необходимо подать заявление о взыскании
Другим существенным вопросом является выбор суда, в который требуется предъявить исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности. Согласно действующему законодательству, такое заявление необходимо подавать в суд, расположенный по месту нахождения ответчика:
- при предъявлении иска к индивидуальному предпринимателю либо юридическому лицу местом его нахождения выступает адрес госрегистрации, и иск необходимо направить в соответствующим образом расположенный арбитражный суд;
- в случае предъявления иска к физическому лицу местом его нахождения считается адрес, по которому оно прописано, и иск требуется направить в соответствующий суд общей юрисдикции.
Взыскание дебиторской задолженности с юрлица в рамках приказного производства
Приказное производство представляет собой порядок рассмотрения заявления касательно выдачи судебного приказа, который является вынесенным единолично судьей судебным актом, выступающим в качестве исполнительного документа. В приказном производстве исследованию подвергается только документация, которая была представлена взыскателем. После изучения этих документов принимается решение касательно выдачи судебного приказа, с которым можно осуществить обращение в следующих случаях:
- Основанием для требований о взыскании дебиторской задолженности с юрлица является неисполнение либо неподобающее выполнение условий договора. Данные требования должны подтверждаться документацией, которая устанавливает денежные обязательства, признаваемые должником. Размер этих обязательств не должен составлять более 400 тыс..
- Требования базируются на совершённом нотариусом недатировании акцепта, неакцепте и протесте векселя в платеже. В этом случае их размер не может быть более 400 тыс..
- Заявлены требования касательно взыскания санкций и обязательных платежей. Их размер не может составлять более 100 тыс..
Проблемы обращения взыскания на дебиторскую задолженность в Гражданском законодательстве:
Федеральный Закон «Об исполнительном производстве» в главе 4, предусматривающей общие положения об обращении взыскания на имущество должника, не устанавливает особенностей обращения взыскания на такой объект гражданских прав, как дебиторская задолженность должника. Нет соответствующих норм и в главе, определяющей особенности обращения взыскания на имущество должника — организации.
Между тем общие правовые основания обращения взыскания на данный объект заложены гражданским законодательством. РФ.
Статья 128 ГК РФ в числе объектов гражданских прав называет имущественные права. Природа данного объекта состоит в отнесении его к разряду имущества. Российский законодатель, употребляя термин «имущество», вкладывает в него подчас различный смысл. В нормах материального права данное понятие (понятие имущества в широком смысле слова) складывается из следующих составляющих: вещи, имущественные права, долги.
В то же время, например, Закон «Об исполнительном производстве», употребляя термин «имущество должника», имеет в виду лишь положительную часть имущества в «широком» смысле слова, что совершенно понятно. И хотя права требования (имущественные права) прямо не упоминаются законодательством об исполнительном производстве, это не означает, что они не входят в состав имущества должника.
Таким образом, первый вывод, который следует из норм гражданского законодательства, заключается в следующем. Несмотря на то, что возможность обращения взыскания на так называемую дебиторскую задолженность (имущественные права) должника предусмотрена на данный момент лишь подзаконными актами, отсутствие этих актов не означало бы невозможности взыскания долгов лица за счет его прав требований.
Однако отсюда вполне закономерно следует и другой вывод — дебиторская задолженность является объектом взыскания не только в отношении должника — организации, но и в отношении должника — гражданина. С точки зрения гражданского законодательства юридические лица и граждане (как, впрочем, и публичные образования — Россия, ее субъекты и муниципальные образования) обладают равенством (п. 1 ст. 2 ГК РФ). Таким образом, должник — физическое лицо, настаивающий на обращении взыскания по его долгам на принадлежащие ему имущественные права, абсолютно прав.
Немаловажной является проблема определения понятия «дебиторская задолженность». Временная инструкция «О порядке ареста и реализации прав (требований)…» устанавливает, что арест дебиторской задолженности состоит в описи документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности, в случае необходимости — их изъятия, передачи их на хранение. На практике под такого рода документами понимают договоры должника с дебиторами и акты сверки задолженности.
Хотелось бы указать на тот факт, что данные документы не подтверждают со всей необходимой гарантией существования имущественного права, по крайне мере, существования данного права в определенном объеме. В пользу данного утверждения могут быть приведены как минимум два аргумента. Что если стороны ошиблись при сверке задолженности и указали в акте больший размер? Дебитор, перечисливший средства кредитору своего кредитора, вынужден будет обращаться в суд с требованием о взыскании с данного лица сумм неосновательного обогащения. Подобные последствия будут иметь место и в той ситуации, когда после перечисления дебитором средств взыскателю выяснится, что сделка между должником и дебитором была недействительной полностью или в части, и на самом деле дебитор не должен должнику (или должен гораздо меньше, чем было уплачено).
По нашему мнению, выход в данной ситуации может быть только один — дебиторской задолженностью, способной участвовать в погашении долгов лица, должны признаваться лишь такие его права требования, которые установлены соответствующим исполнительным документом. Данным документом они подтверждены окончательно и в совершенно определенном объеме.
Следующий вопрос, подлежащий обсуждению в данном случае, — это порядок реализации данного вида имущества. Общие нормы о реализации арестованного имущества заложены статьей 54 Закона «Об исполнительном производстве». Однако следует обратить внимание на положения упомянутого Постановления Правительства «О дополнительных мерах по совершенствованию процедур обращения взыскания на имущество организаций». Согласно данному акту «с момента получения плательщиком (дебитором должника) от лица, осуществляющего взыскание, уведомления о наложении ареста на дебиторскую задолженность и до момента реализации прав требования по этой задолженности исполнение соответствующего обязательства может осуществляться исключительно путем перечисления денежных средств на указываемый в уведомлении депозитный счет лица, осуществляющего взыскание».
Дело в том, что данное положение противоречит действующему гражданскому законодательству РФ. Обязание должника определенного лица производить исполнение не своему кредитору, а другому лицу, возможно, во-первых, самим кредитором (в рамках ст. 312 ГК РФ, п. 1 ст. 382 ГК РФ). Если такого распоряжения не делает сам кредитор (в нашем случае — должник в исполнительном производстве), уступка прав может состояться лишь с соблюдением правил ст. 387 ГК РФ. Положения данной нормы свидетельствуют совершенно ясно, что для перехода прав помимо воли самого правообладателя необходимо прямое указание на то закона (подчеркнем — законодательного акта), либо решение суда о переводе прав, когда возможность такого перевода опять-таки предусмотрена законом.
Ст. 387 ГК: «Права кредитора по обязательству переходят к другому лицу на основании закона и наступления указанных в нем обстоятельств: в результате универсального правопреемства в правах кредитора; по решению суда о переводе прав кредитора на другое лицо, когда возможность такого перевода предусмотрена законом; вследствие исполнения обязательства должника его поручителем или залогодателем, не являющимся должником по этому обязательству; при суброгации страховщику прав кредитора к должнику, ответственному за наступление страхового случая; в других случаях, предусмотренных законом». К сожалению, обязанность дебитора должника уплачивать требуемые суммы на депозитный счет лица, осуществляющего взыскание, установлена подзаконным актом. Вывод очевиден: если дебитор должника не подчинится предписанию судебного пристава — исполнителя и не станет перечислять денежные средства постороннему лицу, он будет совершенно прав.
Одним из немаловажных вопросов в части обращения взыскания на дебиторскую задолженность является судьба дебиторской задолженности после наложения на нее ареста судебным приставом — исполнителем. Названная выше Временная инструкция предусматривает несколько этапов таких действий: открытый аукцион, продажа на комиссионной основе. Однако данный акт совершенно не предусматривает ситуацию, в которой обе попытки реализации оказались неудачными.
По-видимому, после применения данных двух способов реализации судебному приставу — исполнителю следует воспользоваться общими правилами ст. 54 Закона «Об исполнительном производстве» — «если имущество не будет реализовано в двухмесячный срок, взыскателю предоставляется право оставить это имущество за собой. В случае отказа взыскателя от имущества оно возвращается должнику, а исполнительный документ — взыскателю».
Между тем ни законодательство об исполнительном производстве, ни гражданское законодательство не знают механизма такого «оставления» имущественных прав за собой. Напомним, что в любом случае в соответствии со ст. 3 ГК РФ при регулировании данного вопроса преимущество имеют нормы гражданского права, а именно — ст. 387 ГК РФ. Передача другому лицу прав должника должна состояться на основании решения суда, если такая передача вообще разрешена законодательным актом. Следует считать, что толкование ст. 54 названного Федерального закона должно быть расширительным — это и есть предусмотренная законом возможность перевода прав на другое лицо.
Итак, пока иное не установлено федеральными законодательными актами, при невозможности реализации дебиторской задолженности она должна быть предложена взыскателю, а он, в свою очередь, должен обратиться в суд с требованием о переводе на него прав должника.
Каждая компания имеет дело с дебиторской задолженностью, поэтому руководитель и ответственные сотрудники компании должны знать методы управления дебиторскими долгами и использовать подходящие способы взыскания «дебиторки».
Судебные споры о взыскании дебиторской задолженности – одна из наиболее популярных категорий судебных дел. Однако наша профессиональная помощь в работе с дебиторской задолженностью не сводится к написанию иска, поскольку инициирование судебного разбирательства не всегда является наиболее адекватным и приемлемым способом взыскания долга. Каждый случай имеет нюансы.
По этой причине, обратившись к нам, вы можете рассчитывать не только на составление требуемых бухгалтерских и юридических документов, но и на комплексный анализ ситуации с алгоритмом ваших возможных действий и рекомендацией наилучшей стратегии.
Как получить деньги по решению суда?
Не всегда вердикт суда автоматически означает взыскание средств в пользу кредитора. Иногда, даже проиграв процесс, должник отказывается платить. Чтобы получить деньги, можно воспользоваться одним из таких советов:
- обратиться в службу судебных приставов и попросить их возбудить исполнительное производство. Эта служба специально существует, чтобы помогать исполнять судебные решения. В их компетенцию входит анализ активов должника, при необходимости – их арест и продажа с аукциона, а вырученные деньги идут на погашение задолженности. Этот способ надежный, но может быть достаточно медленным;
- обратиться в банк, где обслуживаются счета должника. Можно самостоятельно отнести исполнительный лист из суда в финансовую организацию, и ее сотрудники обязаны будут перечислить сумму задолженности на счета истца. Это намного быстрее, чем помощь службы судебных приставов, однако требует информации о том, где размещены счета компании-должника.
Теоретические основы покупки и продажи дебиторской задолженности
Что такое дебиторская задолженность
Дебиторская задолженность — это суммарный показатель долгов, которые причитаются предприятию от сторонних организаций либо граждан, которые являются должниками или дебиторами. Если говорить более просто, то это задолженность одного контрагента перед другим.
Возможность покупки и продажи дебиторской задолженности закрепляется на законодательном уровне. Данная процедура описывается в Законе о банкротстве (статьи 112 и 140).
Отметим, что при банкротстве в момент начала конкурсного производства, конкурсному управляющему необходимо провести инвентаризацию активов должника, в том числе и дебиторской задолженности.
После этого задача конкурсного управляющего состоит в проведении работ по взысканию данной задолженности путем обращения в суд. После оформления судебных актов ССП возбуждает исполнительное производство.
Примечательно, что само взыскание часто затягивается и конкурсному управляющему неудобно взыскивать дебиторскую задолженность. В этом случае право на взыскание продается на торгах по банкротству наряду с другими активами, т.е. покупка дебиторской задолженности — это аукцион или торги по банкротству.
Банкротство как способ получения дебиторской задолженности
Часто единственным способом получить деньги от неплатежеспособного должника является признание его банкротом, подобный механизм воздействия эффективен и для платежеспособных контрагентов, которые будут вынуждены закрыть задолженность перед вами в первую очередь. Если взыскание дебиторской задолженности через приставов невозможно в связи с отсутствием средств, процедура банкротства предложит следующие инструменты для их поиска:
- Взыскания дебиторской задолженности с контрагентов должника.
- Оспаривание сделок.
- Реализация установленного имущества с торгов.
- Привлечение контролирующих органов к субсидиарной ответственности.
Для инициирования процедуры долг должен соответствовать следующим критериям:
- Сумма от 300 тыс. рублей для юридических лиц, и 500 тыс. для ИП.
- Просрочка платежей свыше 3 месяцев.
- Подтверждение, вступившим в законную силу судебным актом.
Запуская банкротство необходимо выбрать арбитражного управляющего, кандидатура которого будет утверждена в деле. Управляющий представляет интересы кредиторов, от того как он будет это делать зависит размер возвращенных средств, поэтому его нужно заранее ознакомить с информацией о должнике и его деятельности.
Использовать банкротство при взыскании дебиторской задолженности стоит аккуратно, поскольку расходы на процедуру, непогашенные за счет имущества должника, взыскиваются с заявителя, а вот выявленные средства распределяются между всеми кредиторами, согласно очередности, предусмотренной ст. 134 ФЗ «О несостоятельности», в которой вы будете далеко не первым.
При банкротстве контрагента рассчитывать на быстрое погашение долга не приходится, процедуры длятся годами, а вероятность возврата долга сомнительна. По данным Федресурса, по итогам 2019 года, из 7634 завершенных конкурсных производств в 68 % случаев кредиторы не получили ничего, а общая сумма задолженности, включенная в реестры требования кредиторов, погашена только на 4,7 %. Поэтому прибегать к процедуре стоит в исключительных случаях.
Уступка долга, как способ получение денег
Еще один распространенный способ получить денежные средства по неисполненным обязательствам – заключение договора уступки прав требования. Такая сделка позволяет продать долг третьему лицу (специализированной компании, которая взыскивает финансы с должников).
Использовать подобный метод целесообразно в случае, когда взыскание дебиторской задолженности через суд неэффективно или затруднительно (например, если размер взыскиваемой суммы при ее истребовании приведет к необходимости банкротства предприятия). Признания банкротом и получение денег в результате банкротства предприятия — сложное дело. Поэтому уступить право требования денег – выход из затруднительного положения.
Фирмы, специализирующиеся на покупке долговых активов, обладают штатом сотрудников (коллекторов), которые занимаются истребованием невыплаченных денег на профессиональной основе. Они проводят банкротство и получают вложенные финансовые средства.
Что представляет собой досудебное взыскание долгов?
Дать деньги в долг гораздо легче, чем вернуть кредит своевременно и в полном объёме. Против недобросовестных должников займодатели используют самые разные методы – уговоры, угрозы, увещевания и, наконец, привлечение третьих лиц – юристов, коллекторов, представителей судебных органов.
Обращение в суд – весьма действенная процедура. Если есть веские доказательства передачи денег в долг в виде расписки или договора, у вас есть неплохие шансы выиграть дело, особенно, если будете действовать через профессиональных юристов.
Однако и кредиторы, и должники понимают, что обращение в судебные инстанции – мероприятие хлопотное и долгое. Иногда разбирательства затягиваются на месяцы, и это не считая исполнительной стадии, длительность которой не в силах определить ни один юрист.
Вот почему досудебное взыскание становится всё более востребованной процедурой в долговых спорах между физическими и юридическими лицами.
Досудебное взыскание долгов – комплекс процедур, позволяющих кредитору вернуть средства без привлечения суда. Такие мероприятия позволяют сторонам спора уладить долговой конфликт на удовлетворяющих друг друга условиях.
Досудебное урегулирование споров не обязательно означает немедленный возврат средств. Иногда стороны пересматривают условия соглашения и назначают другие сроки возврата долга либо проводят реструктуризацию кредита с отменой штрафов и пени за просрочку.
Читайте обзорную статью «Возврат долгов» на нашем сайте.
1 2 3 4 5 Возникли проблемы? Оставьте заявку Получите
консультацию Выстроим
стратегию защиты Решим
любую проблему
- У Вас проблема?
- Оставьте заявку
- Получите консультацию
- Разработаем стратегию защиты
- Решим Вашу проблему
Где узнать о наличии и размере задолженности и способы ее погашения
Современный темп жизни среднестатистического человека очень высок. Случается и такое, что, замотавшись, можно забыть обо всем, в том числе и о долгах. Проверить, нет ли у вас невыполненных обязательств перед банком можно несколькими способами:
- Запрос в бюро кредитных историй (БКИ). Раз в год каждый гражданин может бесплатно ознакомиться со своей кредитной историей, но прежде всего, нужно узнать в каком именно БКИ хранятся ваши данные о займе. Осуществить это можно на сайте Банка России. После личного обращения в нужное БКИ у вас будут все сведения о задолженности, если такова имеется.
- Обращение непосредственно в банк. Сотрудники банка по вашим персональным данным найдут все сведения по задолженности и составят комфортный график дальнейших выплат.
- Обращение в ФССП. Если вы пропустили несколько выплат, дело могло перейти суд. Тогда решение суда по вопросу кредитной задолженности и всю необходимую информацию можно будет получить, заполнив заявку на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов.
- Интернет-банкинг. Самый быстрый и удобный способ. Для получения актуальной информации о долге достаточно зайти в личный кабинет. Сервис работает бесплатно и обладает полной и достоверной информацией.
- В личном кабинете на Госуслугах в разделе «Судебная задолженность» также будет храниться нужная вам информация.
Исполнение решений суда
После получения исполнительного листа, выдаваемого судом на основании принятого решения, наступает стадия его принудительного исполнения.
Согласно ч.1 ст. 5 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ “Об исполнительном производстве” органом, осуществляющем принудительное исполнение судебных актов, является Федеральная служба судебных приставов и ее территориальные органы.
Вместе с тем, ч.1 ст. 8 названного Закона позволяет взыскателю направить исполнительный лист для принудительного исполнения непосредственно в банк, в котором у должника открыт расчетный счет. Такой порядок исполнения решения суда имеет весомое преимущество по сроку исполнения, так как Банки обязаны исполнять содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств незамедлительно.
Таким образом, для отдельных споров по взысканию дебиторской задолженности, срок между обращением в суд и фактическим взысканием присужденных денежных средств может составлять всего чуть более двух месяцев.
Вышеуказанное, однако справедливо в отношении должников, располагающих денежными средствами на расчетных счетах. В случае же, если у должника имеются только активы, отличные от денежных средств, потребуется обращение в службу судебных приставов-исполнителей и активное участие в исполнительном производстве, в рамках которого возможно осуществить реализацию имущества должника, наложить арест на суммы, причитающиеся должнику по исполняемым им контрактам, осуществить иные меры принудительного исполнения.